2024년 재산세 계산 꿀팁: 세금 절감을 위한 필수 정보

해마다 6월이 되면 재산세 고지서를 받게 되는데요. 이번에는 2024년 재산세 계산 방법을 자세히 알아보겠습니다. 최근 부동산 가격 상승으로 세금 부담도 커졌기 때문에 절세 방법을 꼭 숙지해야 합니다.

 

이번 글에서는 재산세 산정 기준과 공정시장가액비율, 세율 등을 쉽게 설명드리겠습니다.

 

재산세 계산 방법 이해하기

부동산 재산세는 시가표준액과 공정시장가액비율을 곱한 '과세표준'에 세율을 곱해서 계산합니다. 여기서 시가표준액은 정부에서 매년 고시하는 공시가격과 동일합니다. 공동주택은 공동주택 공시가격, 단독주택은 개별단독주택 공시가격을 시가표준액으로 삼습니다.

 

공정시장가액비율이란?

재산세 계산을 위해서는 공정시장가액비율을 알아야 합니다. 이는 정부에서 부동산 가치를 반영해 정한 비율입니다. 1주택 실수요자와 다주택자의 비율이 다른데요. 1세대 1주택 소유자의 경우 3억원 이하는 43%, 3억~6억원은 44%, 6억원 초과는 45%입니다. 반면 다주택자는 일괄 60%를 적용받습니다.

 

재산세 세율은 어떻게 되나요?

과세표준을 구했다면 다음은 세율을 확인해야 합니다. 정부에서 정한 과세표준 구간별 세율이 있습니다. 과세표준이 6천만원 이하라면 0.1%를, 6천만원 초과 1억5천만원 이하는 0.15%, 1억5천만원 초과 3억원 이하는 0.25%, 3억원 초과는 0.4%입니다.

 

 

과세표준	세율
6천만원 이하	0.1%
6천만원 초과 1억5천만원 이하	60,000원 + (6천만원 초과 금액×0.15%)
1억5천만원 초과 3억원 이하	195,000원 + (1억5천만원 초과 금액×0.25%)
3억원 초과	570,000원 + (3억원 초과 금액×0.4%)

 

계산 예시

 

이제 구체적인 계산 예시를 들어보겠습니다. 공시가격 10억원 주택을 소유했다고 가정할 때 재산세는 얼마일까요? 과세표준은 1주택 소유자 4억5천만원(10억원x0.45), 다주택자 6억원(10억원x0.6)입니다.

 

세율이 0.4%이므로, 1주택 소유자는 117만원, 다주택자는 177만원의 재산세를 내야 합니다.

 

구분	1억	3억	5억
1주택자	43,000원	163,500원	370,000원
2주택 이상	60,000원	217,500원	570,000원

 

 

재산세 모의계산 바로가기

 

 

공시가격별 재산세 계산 결과

다양한 공시가격 예시로 이해도를 높여보겠습니다.

 

공시가격 1억원 주택은 1주택자 43,000원, 다주택자 60,000원의 재산세가 부과됩니다. 3억원 주택은 1주택자 163,500원, 다주택자 217,500원입니다. 마지막으로 5억원 주택의 재산세는 1주택자 370,000원, 다주택자 570,000원입니다.

 

 

 

실제 공시가격은 어떻게 확인하나요?

위 예시는 참고용이며, 실제로는 본인 주택의 공시가격을 직접 확인해야 합니다. 공동주택 공시가격은 3월 15일부터, 단독주택은 3월 19일부터 한국부동산원 홈페이지나 앱에서 조회할 수 있습니다.

 

정확한 금액을 알고 세금을 미리 대비하시기 바랍니다.

 

 

공시가격 확인 바로가기

 

 

재산세 절세를 위한 팁

부동산 재산세 계산 방법을 자세히 알아보았습니다. 마지막으로 재산세 부담을 줄일 수 있는 몇 가지 팁을 드리겠습니다.

 

1세대 1주택 실수요자 혜택 활용하기

앞서 설명한 대로 1주택 소유자의 공정시장가액비율이 다주택자보다 낮습니다. 실수요 목적의 1주택자라면 이 혜택을 적극 활용하는 것이 좋습니다.

 

 

부부 명의 분산하기

부부가 명의를 나눠 각각 1주택씩 보유하면 재산세 부담이 확 낮아집니다. 다만 이는 실제 거주 목적이 있을 때만 가능하니 유의해야 합니다.

 

고액 부동산은 법인 명의로 전환하기

수억원대 고가 부동산의 경우, 개인 보유 시 재산세 부담이 크므로 법인 명의로 전환하는 것도 한 방법입니다. 다만 이 경우 법인세 등 다른 세금에 주의해야 합니다.

 

마치며

재산세는 부동산 보유자라면 피할 수 없는 세금입니다. 하지만 합법적인 방법으로 세금을 절감할 수 있다는 걸 잊지 마세요. 자신의 상황에 맞게 적절히 대비한다면 불필요한 세금 부담을 피할 수 있을 것입니다.

 

 

 

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